Pensioen Plus Wtp

Pensioen Plus Wtp is een aanvullende nettopensioenregeling voor werknemers met een salaris boven het maximum pensioengevend salaris (€ 137.800,- in 2024).

Is jouw salaris hoger? Dan bouw je over je salaris boven dit bedrag geen pensioen op via de gewone (bruto) pensioenregeling van jouw werkgever. Hoe hoger je salaris, hoe groter de terugval in inkomen als je met pensioen gaat. En hoe meer je nabestaanden erop achteruit gaan als je overlijdt. Dit komt door de grens die belastingregels stellen aan het pensioengevend salaris. De overheid maakt het wel mogelijk pensioen op te bouwen over het salaris boven het grensbedrag: met een netto-oplossing. Hiervoor bieden wij Pensioen Plus Wtp.

Pensioen Plus Wtp is een beschikbare premieregeling (ook wel defined contribution of DC-regeling genoemd). Dit betekent dat wij met de ingelegde premies beleggen. Met Pensioen Plus Wtp kun je:

• aanvullend partnerpensioen verzekeren in de periode vóór de pensioendatum (Pakket 1) en/of;
• ouderdoms- en partnerpensioen in de periode ná de pensioendatum (Pakket 2) aanvullen.

Je betaalt Pensioen Plus Wtp uit je nettosalaris. Daar staat tegenover dat je geen belasting hoeft te betalen in box 3 (vermogensrendementsheffing) over het bedrag dat je opbouwt. Jij of je partner betaalt straks ook geen belasting over de levenslange uitkering.

Je kunt alleen gebruikmaken van het Pensioen Plus Wtp als je werkgever deze mogelijkheid aanbiedt. Het kan zijn dat je werkgever alleen Pakket 1 of Pakket 2 van Pensioen Plus aanbiedt. Dan kun je alleen van dat deel van Pensioen Plus Wtp gebruikmaken. Kijk in je Pensioen 1-2-3 in mijn.nn wat er voor jou mogelijk is.

Hoe werkt Pensioen Plus Wtp?

Biedt jouw werkgever Pensioen Plus Wtp aan? Dan heb je de mogelijkheid je pensioen over je salaris boven € 137.800,- (2024) aan te vullen. De overheid past het maximum pensioengevend salaris jaarlijks aan. Je werkgever kan de volgende mogelijkheden aanbieden:

• Pakket 1: hiermee beperk je de inkomensdaling van jouw partner en eventuele kinderen als je tijdens je dienstverband overlijdt.
• Pakket 2: hiermee vul je het ouderdoms- en partnerpensioen aan vanaf je pensioendatum.
• Combinatie van pakket 1 en 2.

Je kunt deze pakketten iedere maand aan- of uitzetten of het bedrag dat je betaalt (de premie) aanpassen. Lees meer over de pakketten bij ‘Pakket 1’ en ‘Pakket 2’.

Met pakket 1 vul je het partnerpensioen vóór de pensioendatum aan. Je sluit hiervoor een risicoverzekering af. Kom je te overlijden als je in dienst bent? Dan ontvangt je partner een levenslange netto-uitkering. Overlijd je als je niet meer in dienst bent of gaat jouw pensioen in? Dan ontvangt je partner geen uitkering uit pakket 1.

Met pakket 1 vul je ook het wezenpensioen aan.

Automatische verzekering

Biedt jouw werkgever Pensioen Plus Wtp aan? Dan ben je automatisch verzekerd voor dit pakket vanaf het moment dat je meer verdient dan het grensbedrag. Wil je dat niet? Dan kun je je hiervoor afmelden. Dit kan met het formulier dat je ontvangt bij het voorstel voor Pensioen Plus Wtp.

Aanvulling partnerpensioen

We berekenen jaarlijks, net als in de gewone pensioenregeling, welk bedrag je partner per maand ontvangt als jij komt te overlijden. De hoogte van deze levenslange netto-uitkering hangt af van jouw salaris boven het maximum pensioengevend salaris. Hierbij geldt standaard wel een bovengrens van € 675.000,-. De uitkering voor je partner kan jaarlijks stijgen met hetzelfde percentage als in de gewone pensioenregeling.

Aanvulling wezenpensioen

Aanvulling van wezenpensioen is automatisch meeverzekerd. Kom je te overlijden voor je pensioendatum? Dan ontvangen jouw kinderen tot een bepaalde leeftijd een aanvullend nettowezenpensioen. Je kunt niet los kiezen voor aanvulling van wezenpensioen.

Belastingvoordeel

Je partner en eventueel je kind(eren) hoeven geen loonbelasting en geen erfbelasting te betalen over de nettopensioenuitkering. De uitkering valt onder de vrijstelling voor erfbelasting. De vrijstelling voor de rest van de erfenis vermindert hierdoor wel.

Als je arbeidsongeschikt raakt

Raak je (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt? Dan betalen wij de premie voor Pensioen Plus Wtp (gedeeltelijk) door. Dit doen we zo lang jij (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt bent.

Geen medische keuring bij deelname binnen drie maanden

Als je binnen drie maanden deelneemt, hoef je geen medische vragenlijst in te vullen en ook niet medisch te worden gekeurd. De periode van binnen drie maanden gaat in vanaf het moment dat je kunt deelnemen aan pakket 1. Dit is bijvoorbeeld wanneer je salaris stijgt tot boven het maximaal pensioengevend salaris of je in dienst komt.

Als je op andere momenten wilt deelnemen, of je de keuzes wilt wijzigen, dan kunnen wij wel vragen over je gezondheid stellen en eventueel keuren.

Met pakket 2 vul je je ouderdoms- en partnerpensioen na de pensioendatum aan. Dat doe je door een bedrag op te bouwen met beleggen. Je werkgever stelt een standaard manier van beleggen vast, maar je kunt daar van afwijken om de beleggingen te laten aansluiten op je persoonlijke situatie. Is Zelf Beleggen in de basisregeling beschikbaar, dan is het ook beschikbaar voor Pensioen Plus Wtp. Je kiest dan zelf om te gaan beleggen en je kunt kiezen uit het beschikbaar gestelde fondsenpalet. Vereiste hiervoor is dat de risicoprofielbepaler invult voordat je een keuze kunt doorgeven. Wanneer je gaat Zelf beleggen, beleggen wij niet meer in de lifecycle voor je.

Op de pensioendatum koop je met de waarde van de beleggingen een netto-ouderdomspensioen en een nettopartnerpensioen.

Belastingvoordeel

Over de waarde van je beleggingen hoef je geen vermogensrendementsheffing (box 3) te betalen. Over de uitkering hoef jij of je partner geen loonbelasting te betalen. Ook hoeft je partner over de waarde van de uitkering geen erfbelasting te betalen. De uitkering valt namelijk onder de vrijstelling voor erfbelasting. De vrijstelling voor de rest van de erfenis vermindert hierdoor wel.

Flexibele inleg

Je betaalt via je werkgever een maandelijkse premie uit je nettosalaris. In de tabel zie je welk percentage van je salaris boven de salarisgrens (€ 137.800,- in 2024) je maximaal mag inleggen. Van dit bedrag bepaal je zelf welk percentage je inlegt: tussen 5,00% en 15,15% van het salaris boven de wettelijke salarisgrens. Je kunt je premie maandelijks verhogen, verlagen of stopzetten (premievrij maken).

Als je arbeidsongeschikt raakt

Raak je (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt? Dan betalen wij de premie voor Pensioen Plus Wtp (gedeeltelijk) door. Dit doen we zo lang jij (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt bent.

Bied je werkgever Pensioen Plus Wtp aan? En is jouw salaris hoger dan het maximum pensioengevend salaris? Dan ontvang je een voorstel van ons met persoonlijke rekenvoorbeelden. Hierin staan ook de totale kosten en premies. Je kunt zelf pakketten aan- of uitzetten. En je kunt een ander premiepercentage kiezen voor pakket 2. Zo kun je Pensioen Plus Wtp steeds afstemmen op jouw persoonlijke situatie.

Overzicht kosten en premies

Hieronder vind je een overzicht van de kosten en premies voor Pensioen Plus Wtp:

• Risicopremie voor pakket 1: je betaalt deze voor de verzekering die het nettopartnerpensioen en nettowezenpensioen uitkeert als je overlijdt tijdens je dienstverband. In de brief met persoonlijke rekenvoorbeelden zie je hoeveel risicopremie je betaalt.
• Premie voor pakket 2: je betaalt deze voor de opbouw van een bedrag, waarmee je je ouderdoms- en partnerpensioen na de pensioendatum aanvult. Dit pensioen koop je met de waarde van de beleggingen op je pensioendatum. In de brief met persoonlijke rekenvoorbeelden zie je hoeveel premie je betaalt.
• Beleggingskosten voor pakket 2: als je belegt in lifecycles of Zelf Beleggen betaal je beleggingskosten (lopende kosten plus beheerkosten). De precieze beleggingskosten hangen af van je beleggingskeuzes en leeftijd. Kijk voor de actuele beleggingskosten op nn.nl/fondsen-ivab, klik op de fondsnaam en open de pdf om de kosten te bekijken. Let op: enkele beleggingsfondsen berekenen een prestatievergoeding.
• Risicopremie voor premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid: voor doorbetaling van de premie door Nationale-Nederlanden als je arbeidsongeschikt raakt.
• Voor Pensioen Plus Wtp betaal je géén administratiekosten.

Wil je later toch deelnemen aan Pensioen Plus Wtp? Of wil je je Pensioen Plus Wtp aanpassen of stopzetten?

• Ik wil toch deelnemen aan pakket 1 en/of 2
• Ik wil pakket 2 aanpassen
• Ik wil stoppen met pakket 1 en/of 2

Gebruik dan het wijzigingsformulier.

• Aanvraag- en wijzigingsformulier Pensioen Plus Wtp (0,2 mb)

Wil je je beleggingskeuzes voor Pensioen Plus Wtp aanpassen?

• Ik wil mijn beleggingskeuzes voor lifecycle beleggen aanpassen. Kijk bij het tabblad ‘Aanpassen’ en scrol door naar Beleggingen aanpassen voor Pensioen Plus Wtp.
• Ik wil overstappen naar Zelf beleggen of mijn beleggingskeuzes voor Zelf beleggen aanpassen. Kijk bij het tabblad Zelf beleggen en scrol door naar Beleggingen aanpassen voor Pensioen Plus Wtp.