Belastingvoordeel, doe daar ook écht je voordeel mee
De belastingaangifte doe je elk jaar vanaf maart. In de belastingaangifte mag je sommige kosten aftrekken van je inkomen. Dit noemen we aftrekposten. Een voorwaarde is wel dat je de kosten die hiervoor in aanmerking komen dit jaar moet hebben betaald. Je doet namelijk aangifte vanaf maart 2025 over het jaar 2024. Je belastingaangifte lijkt dus nog ver weg, maar de laatste weken van dit jaar zijn hét moment om hier nog even bij stil te staan. Wist je dat een groot deel van de aftrekposten niet van tevoren is ingevuld in je belastingaangifte? Het loont dus om te weten welke aftrekposten er zijn.
Een paar interessante aftrekposten op een rij
Als je een willekeurig iemand op straat vraagt wat de aftrekposten voor de inkomstenbelasting zijn, kan deze persoon waarschijnlijk maar één of twee aftrekposten noemen. De meest bekende is de hypotheekrenteaftrek. Weet jij er meer? Of helemaal geen? Geen nood, de Belastingdienst heeft de meest voorkomende aftrekposten voor je op een rij gezet.
Bekijk welke aftrekposten voor jouw situatie interessant zijn. Ben je bijvoorbeeld gescheiden? Dan kan de aftrekpost voor partneralimentatie iets zijn. En ken je deze aftrekposten al?
Giften: doneer je aan goede doelen? Onderzoek of je belasting terugkrijgt.
Geef je dit jaar of al meer jaren geld aan goede doelen? Dan kun je belasting terugkrijgen als je boven een bepaald bedrag uitkomt. Maar let op: niet elke gift mag je aftrekken in je belastingaangifte. Contante giften zijn bijvoorbeeld niet aftrekbaar. Ook mag je alleen donaties aftrekken aan een ANBI (algemeen nut beogende instelling) of vereniging. Wordt het wat ingewikkeld, hier een korte samenvatting én een link naar meer informatie op de website van de Belastingdienst.
- Op de site van de Belastingdienst controleer je eenvoudig of je gift naar een ANBI gaat.
- Een gift aan een ANBI kan aftrekbaar zijn als eenmalige of periodieke gift.
- Je mag donaties aan verenigingen alleen aftrekken als het een periodieke gift is.
Meer informatie over giften vind je op de site van de Belastingdienst. Het kan dus zijn dat deze laatste weken extra doneren voor jou is, zodat je voor deze aftrekpost in aanmerking komt.
Lijfrente: bouw je een extra potje op voor je pensioen? Binnen je jaarruimte spaar je met mogelijk belastingvoordeel
Het kan zijn dat je een pensioengat of pensioentekort hebt. Dit betekent dat je te weinig pensioen opbouwt. Het goede nieuws: je kunt zelf extra pensioen opbouwen. Over het geld dat je opzijzet om je pensioen aan te vullen, betaal je minder belasting. Tenminste, als je jaarruimte hebt. Bereken je jaarruimte en benut je jaarruimte dit jaar nog maximaal als je geld kunt missen. Dan kun je je inleg aftrekken in je belastingaangifte. En krijg je misschien ook nog geld terug.
Jaarruimte, wat is dat precies?
Heb je een pensioentekort? Dan heb je ‘ruimte’ om met mogelijk belastingvoordeel aanvullend pensioen op te bouwen. Je mag dit bedrag aftrekken bij je belastingaangifte. Daar geldt wel een maximaal bedrag voor. En dat is je jaarruimte.
Houd de grens in de gaten voor vermogensrendementsheffing
Spaar en/of beleg je? Als je vermogen boven een bepaald bedrag komt, betaal je daar belasting over. Dit heet vermogensrendementsheffing of box 3-heffing, maar het wordt vaak ook wel – niet helemaal juist - vermogensbelasting genoemd. Hoe werkt dit precies? De Belastingdienst gaat ervan uit dat je een bepaald rendement haalt met je vermogen. Bijvoorbeeld omdat je rente krijgt over je spaargeld of omdat je beleggingen geld opleveren. Op die manier verdien je geld aan je vermogen. Of anders gezegd, je hebt inkomsten uit je vermogen in box 3. De Belastingdienst noemt dit je voordeel uit sparen en beleggen. Over dit voordeel betaal je belasting.
De Belastingdienst kijkt op 1 januari wat je vermogen is in box 3. Als je vermogen onder een bepaalde grens zit, hoef je geen belasting te betalen. Kom je daarboven, dan betaal je daarover wel belasting.
Wat is de grens voor vermogensbelasting?
In 2024 ligt de grens zonder fiscaal partner op € 57.000,- en met fiscaal partner € 114.000,-. Zit je boven deze grens? Dan betaal je vermogensbelasting. Verlaag je je vermogen? Dan betaal je minder belasting. Slim dus om daar nu naar te kijken. Hoe kun je je vermogen verlagen?
1. Schenk belastingvrij aan (klein)kinderen
Heb je genoeg vermogen en denk je erover na om een schenking te doen? Elk jaar geldt er een bedrag dat je mag schenken zonder dat je daarover belasting betaalt. In 2024 is dat tot € 6.633,-. Dit bedrag kun je eenmalig verhogen tot € 31.813,- als je kind of diens partner tussen de 18 en 40 jaar oud is. Gebruik je de vrijstelling van het jaar 2024? Doe dan de schenking vóór 1 januari.
2. Los je hypotheek af
Een andere manier om minder belasting te betalen over je vermogen is een bedrag extra aflossen op je hypotheek. Het verschilt per type hypotheek en per persoon of het slim is om extra af te lossen. Om te weten of het voor jou verstandig is, kun je contact opnemen met je hypotheekadviseur.
3. Betaal de zorgpremie in 2024 alvast voor 2025
Wist je dat je dit voor heel veel verzekeringen kunt doen? Als je nu overstapt en kiest voor premie betalen per jaar, krijg je korting en betaal je grote bedragen waardoor je vermogen lager wordt. Check welke voorwaarden hiervoor gelden bij je verzekeraar.
4. Doe een grote, duurzame aankoop
Twijfel je al een tijdje over een grote aankoop? Dan kan dit het juiste moment zijn. Want zit je vermogen boven de vermogensgrens voor belasting en betaal je deze aankoop uit eigen vermogen? Dan betaal je minder vermogensbelasting. Kijk ook eens welke grote, duurzame investeringen je dit jaar nog kunt doen. Bijvoorbeeld bij het verduurzamen van je woning, door een (hybride) warmtepomp of zonnepanelen te installeren. Als de installatie voor het einde van het jaar rond is, kun je nog subsidie aanvragen vóór 1 januari 2025.
Tot slot: de peildatum van je vermogen
Als je belastingaangifte doet, kijkt de Belastingdienst naar je vermogen op een specifieke datum. Deze datum is steeds op 1 januari van het jaar waarover je belastingaangifte doet. Als je in 2025 aangifte doet over 2024, is de peildatum van je vermogen 1 januari 2024. Het kan zijn dat je nu, aan het eind van 2024, je vermogen wilt verlagen. Houd er rekening mee dat dit pas effect heeft op je aangifte voor 2025, omdat de peildatum op 1 januari 2025 ligt. Je aangifte over 2025 doe je in maart 2026.
